1.1. Сущность персональных финансов и их влияние на экономическое развитие
Персональные финансы являются звеном финансовой системы в целом, оказывают влияние на бюджетную систему, уровень емкости внутреннего рынка, выступают катализатором инвестиционного процесса. В научной литературе принято группировать субъекты финансовых отношений в три блока: домашние хозяйства [1, с. 29-37], предприятия (организации) [5] и государство (рис.1).
Рис. 1. Субъекты финансовой системы
Таким образом, финансовая система состоит из трех подсистем: финансы организаций, публичные финансы (государственные и муниципальные финансы), финансы домашних хозяйств (рис.2).
Рис. 2. Подсистемы финансовой системы
Необходимость исследования финансов домашнего хозяйства подтверждается тем фактом, что домашнее хозяйство является особым типом хозяйства, который способен оказывать серьезное влияние на все экономические отношения в обществе и государстве в целом. Интересна точка зрения профессора Р.С. Екшембиева, считающего, что при анализе финансовой сферы целесообразно рассматривать в качестве первичного элемента системы персональные финансы [6, с.146].
Персональные финансы представляют собой систему формирования и использования доходов индивидов по их усмотрению. Использование доходов осуществляется посредством потребления или накопления средств. Финансы домашних хозяйств выступают в качестве системы формирования и использования доходов нескольких лиц, ведущих совместное хозяйство. Государственные финансы представляют собой систему потоков денежных средств, связанных с реализацией государством основных функций по поддержанию макроэкономического равновесия. Структура персональных финансов подвержена влиянию различных факторов (рис.3).
Рис. 3. Факторы, влияющие на персональные финансы
Персональные финансы, как и другие виды финансов, требуют регистрации и записи в целях ведения государственной статистики (рис. 4).
Рис. 4. Источники информации о персональных данных
Особого рассмотрения требуют отличительные особенности персональных финансов в России (рис.5).
Рис. 5. Особенности персональных финансов в России
Отметим, что особенности формирования персональных финансов в России определены ее сырьевой направленностью и мировой конъюнктурой. А в этой связи, в целях улучшения формирования персональных финансов и повышения их эффективности Правительством РФ осуществляются меры, направленные на повышение уровня жизни населения, стимулирование инвестирования персональных финансов, расширение емкости рынков страны. Так как персональные финансы позволяют формировать фонд текущего потребления, фонд потребления товаров длительного пользования и фонд накопления. Совокупность первых двух определяет индивидуальный платежеспособный спрос, который является основным фактором экономического развития.
Таким образом, персональные финансы образуют начальный базис всей финансовой системы, являясь первичными по отношению к общественным и корпоративным финансам. Они позволяют осуществлять процесс личного потребления и процесс инвестирования, что создает условия для их развития. Также персональные финансы определяют объем платежеспособного спроса в экономике и являются главным показателем благосостояния населения страны.